Heb je hoge zorgkosten gemaakt die niet vergoed worden? Dan kun je een deel mogelijk aftrekken van de belasting als specifieke zorgkosten.
Wat zijn specifieke zorgkosten?
Je kunt bepaalde zorgkosten aftrekken van je belastbaar inkomen. Dit zijn kosten die je zelf betaalt en die niet (volledig) vergoed worden door je verzekering.
Aftrekbare zorgkosten
- Kosten voor medicijnen (op recept)
- Hulpmiddelen (gehoorapparaat, pruik)
- Extra gezinshulp bij ziekte
- Reiskosten voor ziekenbezoek
- Dieetkosten (bij voorgeschreven dieet)
- Extra kosten voor kleding en beddengoed bij ziekte
- Eigen bijdragen (Wmo, Wlz)
Niet aftrekbaar
- Zorgverzekeringspremie
- Eigen risico
- Kosten die je wel vergoed krijgt
- Kosten voor een gezonde leefstijl
Drempel en berekening
Je kunt niet alle zorgkosten aftrekken. Er geldt een drempel:
| Drempelinkomen | Drempel |
|---|
| Tot € 8.603 | € 145 |
| € 8.603 - € 46.661 | 1,65% van inkomen |
| Boven € 46.661 | € 770 + 5,75% boven € 46.661 |
Alleen het bedrag boven de drempel is aftrekbaar.
Veelgestelde vragen
Kan ik het eigen risico aftrekken?
Nee, het verplichte en vrijwillige eigen risico zijn niet aftrekbaar als specifieke zorgkosten.
Moet ik bonnetjes bewaren?
Ja, bewaar alle bewijsstukken minimaal 7 jaar. De Belastingdienst kan erom vragen.
Kan ik zorgkosten van mijn partner aftrekken?
Ja, zorgkosten van je fiscale partner en kinderen jonger dan 27 jaar kun je bij elkaar optellen.
## Veelgestelde vragen
**Welke zorgkosten mag ik precies aftrekken van de belasting?**
Je mag alleen zorgkosten aftrekken die niet vergoed worden door je verzekering of andere regelingen. Dit omvat onder andere kosten voor medicijnen op recept, hulpmiddelen zoals gehoorapparaten, extra gezinshulp bij ziekte, reiskosten voor ziekenbezoek, voorgeschreven dieetkosten en eigen bijdragen voor Wmo of Wlz. Zorg dat je bonnetjes en facturen bewaart als bewijs voor de Belastingdienst.
**Hoe bereken ik hoeveel zorgkosten ik kan aftrekken?**
Eerst bepaal je je drempelbedrag op basis van je inkomen. Alleen het bedrag dat boven deze drempel uitkomt, is aftrekbaar. Voor inkomens tot € 8.603 geldt een vaste drempel van € 145. Voor inkomens tussen € 8.603 en € 46.661 is de drempel 1,65% van je inkomen. Boven € 46.661 is de drempel € 770 plus 5,75% over het deel boven € 46.661. Trek dit bedrag af van je totale zorgkosten.
**Kan ik de kosten voor fysiotherapie of alternatieve geneeswijzen aftrekken?**
Alleen als deze behandelingen door een arts zijn voorgeschreven en niet (volledig) worden vergoed door je zorgverzekering. Alternatieve geneeswijzen zoals acupunctuur of homeopathie zijn alleen aftrekbaar als ze onderdeel zijn van een door een arts voorgeschreven behandeling. Bewaar altijd een verklaring van de arts en de facturen als bewijs.
**Wat gebeurt er als ik mijn zorgkosten vergeet op te geven in mijn belastingaangifte?**
Als je zorgkosten vergeet op te geven, kun je binnen vijf jaar na het betreffende belastingjaar een suppletieaangifte doen. Dit kan online via Mijn Belastingdienst. Zorg dat je alle bonnetjes en bewijsstukken bij de hand hebt. Na vijf jaar vervalt het recht op aftrek, dus handel tijdig.
**Zijn tandartskosten aftrekbaar als specifieke zorgkosten?**
Ja, tandartskosten zijn aftrekbaar als ze niet vergoed worden door je verzekering. Dit geldt voor behandelingen zoals vullingen, kronen, orthodontie en tandprotheses. Let op: kosten voor reguliere controles of cosmetische behandelingen (zoals tanden bleken) zijn niet aftrekbaar. Bewaar altijd de facturen en verzekeringsverklaringen.
**Kan ik zorgkosten van vorig jaar nog aftrekken als ik mijn aangifte al heb gedaan?**
Ja, je kunt binnen vijf jaar na het belastingjaar nog een correctie aanvragen via een suppletieaangifte. Dit doe je online via Mijn Belastingdienst. Verzamel alle bonnetjes en bewijsstukken van de zorgkosten die je wilt aftrekken. Na vijf jaar is het niet meer mogelijk om deze kosten alsnog op te geven.
**Hoe bewijs ik mijn zorgkosten aan de Belastingdienst?**
Bewaar alle bonnetjes, facturen, bankafschriften en verzekeringsverklaringen minimaal zeven jaar. Deze documenten moet je kunnen overleggen als de Belastingdienst erom vraagt. Zorg dat de bewijsstukken duidelijk aangeven wat de kosten zijn, wie de zorgverlener is en dat de kosten niet vergoed zijn door je verzekering.
### TL;DR
Je kunt bepaalde niet-vergoede zorgkosten aftrekken van de belasting, zoals medicijnen, hulpmiddelen en eigen bijdragen. Er geldt een drempelbedrag dat afhangt van je inkomen, en alleen kosten boven deze drempel zijn aftrekbaar. Bewaar altijd bonnetjes en facturen als bewijs voor de Belastingdienst.
### Key Takeaways
- Alleen niet-vergoede zorgkosten zijn aftrekbaar, zoals medicijnen, hulpmiddelen en eigen bijdragen.
- Er geldt een drempelbedrag dat afhankelijk is van je inkomen; alleen kosten boven deze drempel tellen mee.
- Bewaar alle bonnetjes en facturen minimaal zeven jaar als bewijs voor de Belastingdienst.
- Zorgkosten van je fiscale partner en kinderen onder 27 jaar kun je bij elkaar optellen.
- Je kunt binnen vijf jaar na het belastingjaar nog een correctie aanvragen via een suppletieaangifte.
Juridische Hulp van Arslan & Arslan Advocaten
Bij juridische kwesties is het essentieel om tijdig professioneel advies in te winnen. Arslan & Arslan Advocaten helpt u met uw juridische zaak.