Terug naar Encyclopedie

Pensioenfonds overstap fiscale regels

Overstap pensioenfonds fiscaal gunstig onder nieuwe wet; behoud rechten zonder boete. Vergelijk rendement voor betere opbouw.

1 min leestijd
Overstappen naar nieuw pensioenfonds onder Wet toekomst pensioenen (2023-2028) heeft minimale fiscale gevolgen. Behoud van opgebouwde rechten zonder revisierente bij gelijkblijvend premiepercentage. Fiscaal: transitie in box 1, met mogelijke compensatie voor indexatieachterstanden. Voorwaarden: fonds moet transitieplan goedkeuren; vrijwillig overstappen kosteloos. Nadeel: tijdelijke dip in uitkering bij hoge renterisico's. Voorbeeld: €50.000 overgedragen kapitaal groeit met 2% extra door betere beleggingen. Check uw persoonlijke transitievoorstel via mijnpensioenoverzicht.nl en weeg risico's af.